在合规管理体系建设中，三张清单扮演着极其重要的角色。它们分别是风险识别清单、岗位职责清单和流程管控清单。这三张清单相互关联，共同构成了企业合规管理的基础架构。

这是合规管理工作的基础，通过各个业务部门和管理部门逐项梳理自己的工作内容，结合各项必须遵循的外部法律法规、政策文件和内部规章制度，确定工作中的合规义务和合规风险点，把这些风险点按照风险程度和发生概率排列出来，形成风险识别清单。

每个岗位都有清晰的岗位职责，对照这些岗位职责，将每个职责中的合规审核、合规管理、合规动作都反映出来，对于本岗的合规职责就能凸显并汇总为合规职责清单。

是指所有企业的业务流程和管理流程中，通过识别合规风险，都要设置关键风控点，并增加合规审查环节，每个流程管控环节依次确认，就形成流程管控清单。合规风险识别清单、岗位职责清单、流程管控清单，是合规管理体系建设的关键抓手，其内部逻辑是功能彼此衔接，工作顺序层层递进，直到形成完整闭环。

背景依据

自2014年起，国务院国资委开始推动中央企业建立合规管理体系，并逐步提高要求。当年，国务院国资委发布的《关于推动落实中央企业法制工作新五年规划有关事项的通知》指出 ，合规管理是深化企业法制工作的新要求和提升依法治企能力的新抓手。

2016年，国务院国资委发布《关于在部分中央企业开展合规管理体系建设试点工作的通知》，将中国石油、中国移动、东方电气集团、招商局集团、中国中铁等五家企业列为试点单位。

2018年，国务院国资委发布《中央企业合规管理指引（试行）》，推动中央企业全面加强合规管理，加快提升依法合规经营管理水平，保障企业持续健康发展。

2022年2月，国务院国资委召开中央企业强化合规管理专题推进会，强调制定一组合规管理清单，推动合规要求深度融入企业经营管理。同年8月，国务院国资委发布《中央企业合规管理办法》，旨在深化法治央企建设，推动中央企业加强合规管理，切实防控风险，保障深化改革与高质量发展。

2021年11月，深圳市监察委、深圳市国资委、深圳市司法局印发《关于开展市属国有企业合规管理体系建设试点防范廉洁风险工作的方案》（下称“《工作方案》”），决定在深圳市国资委部分直管企业（选定投控公司、深业集团、地铁集团、国信证券作为试点企业）探索开展合规管理体系建设试点，防范廉洁风险工作。

2023年5月，深圳市国资委又出台了《市属国有企业合规管理体系建设指引（试行）》（深国资委[2023]96号）和《市属国有企业高质量推进合规管理三年行动计划（2023—2025年）》（深国资委[2023]97号），进一步推动合规管理在市属国企扎根落地。而在97号文中，深圳市国资委明确开展合规管理工作，要制定风险识别、岗位职责和流程管控三张清单。

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